1.调离及退休人员移交固定资产流程图
2.调离及退休人员移交固定资产流程节点描述
节点 | 流程节点描述 | |
调离及退休人员移交固定资产审批 | C1 | 移交本人在岗使用的国有资产 |
B1 | 核实监督资产移交工作,协助当事人完备相关资产归口管理部门交讫证明 | |
A1 | 签发当事人固定资产交讫证明 | |
D1 | 审核调离及退休人员固定资产交接确认单 | |
E1 | 补贴发放与暂扣 | |
办理人事手续 | D2 | 办理调动或退休手续;办理续聘手续 |
3.调离及退休人员移交固定资产风险点及控制点
风险点分析 | 控制点分析 | ||||||
编号 | 风险 类别 | 风险描述 | 编号 | 控制措施 | 控制实施 证据 | 控制频率 | 控制依据 |
ZC015 | B/Q/中 | 不办理国有资产移交手续并强行占用国有资产 | ZC01501 | 核实并监督当事人进行固定资产移交 | 当事人固定资产移交清单及省属高校资产系统调账记录 | 随时 | 学校调离及退休人员移交固定资产规定 |
ZC01502 | 审核当事人及其所在单位资产移交手续办结情况 | 固定资产交讫证明加盖公章 | 随时 | 学校调离及退休人员移交固定资产规定 | |||
ZC01503 | 审核当事人固定资产交接确认单是否完备 | 固定资产交接确认单 | 随时 | 学校调离及退休人员移交固定资产规定 |