1.仪器设备申购论证业务流程图
2.采购申请与审批业务流程节点描述
节点 | 流程节点描述 | |
申请 | A1 | 使用部门根据自身工作需要提出采购申请 |
审核审批 | A2 B2 | 院系领导审批通过后，若为教学设备，则实验室处审核采购事项的合理性，根据学校年度发展规划、经费预算等，审批各申请报告，审批不通过则终止该部门的申请 |
C2 | 非教学设备需要经过主管部门领导或分管校领导审批 | |
组织采购 | B3 D3 | 采购管理部门按上级财政部门的采购规范，组织采购 |
验收付款 | A4 B4 | 单价50万元（不含）一下的设备验收，由申购单位组织；单价50万元（含）以上的设备验收，由申购单位组织，实验室处派员参与 |
E4 | 审计处审核 | |
F4 | 财务部门审核付款 | |
3.采购申请与审批业务风险点与控制点分析
风险点分析 | 控制点分析 | ||||||
编号 | 风险 类别 | 风险描述 | 编号 | 控制措施 | 控制实施证据 | 控制 频率 | 控制依据 |
CG005 | B/Y/高 | 采购事项不合理，方案不科学，如采购标准过高、过低容易造成浪费所提出的采购参数存在控标点，易造成围标 | CG00501 | 明确责任，追踪问责业务归口管理部门对采购需求进行初审，依据报告及专家评审意见等资料认定采购必要性，确定采购参数 | 申请报告及专家论证等相关资料 | 随时 | 仪器设备管理和资产采购相关管理制度 |
CG006 | B/Q/高 | 采购申请的审核不依据业务需求，不考虑资产的使用效益，存在重复采购行为 | CG00601 | 明确资产管理部门责任，追踪问责充分利用信息技术，避免重复采购 | 申请报告、相关资料及审核签字 | 随时 | 仪器设备管理和资产采购相关管理制度 |
CG007 | B/Q/高 | 未经充分论证立项，立项不科学导致损失浪费 | CG00701 | 经专家论证可行性报告，单位决策机构集体议定 | 1、学校中长期规划或年度工作计划，申请报告及审批签字2、专家论证意见 | 随时 | 仪器设备管理和资产采购 管理制度 |